开公司需缴纳增值税、企业所得税、个人所得税、城镇土地使用税、房产税、车船税、教育费附加、地方教育附加等。具体税率及缴纳标准依据公司类型、规模及当地政策而定。

创业之路：开公司所需了解的税费知识（标准版_RE35）

随着国家经济的不断发展，越来越多的创业者加入了创业大军，希望通过自己的努力实现财富自由，开公司并非易事，其中涉及到的税费问题尤为关键，本文将为您详细介绍开公司所需缴纳的税费，助您轻松踏上创业之路。

增值税

增值税是我国企业最基本的一种税种，按照税法规定，在我国境内销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，都应缴纳增值税。

1、增值税税率

增值税分为三档税率：基本税率、低税率和零税率。

（1）基本税率：13%

适用于销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物等。

（2）低税率：9%

适用于农产品、自来水、暖气、石油液化气、天然气、食用植物油、冷气、热水、煤气、居民用煤炭制品、食用盐、图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物等。

（3）零税率：0%

适用于出口货物、交通运输服务、邮政服务、基础电信服务、建筑服务等。

2、增值税计算方法

增值税应纳税额=销售额×税率-进项税额

销售额指企业销售货物、提供加工、修理修配劳务或者进口货物的金额；进项税额指企业购进货物、接受加工、修理修配劳务以及进口货物支付的增值税。

企业所得税

企业所得税是指企业取得的生产经营所得和其他所得，按照一定的比例缴纳的税款。

1、企业所得税税率

企业所得税实行25%的税率，但根据国家相关政策，部分行业和企业在一定期限内可以享受减税或免税的优惠政策。

2、企业所得税计算方法

企业所得税应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除

企业所得税应纳税额=应纳税所得额×税率

个人所得税

个人所得税是指个人从各种来源取得的所得，按照一定的比例缴纳的税款。

1、个人所得税税率

个人所得税实行超额累进税率，分为7个档次。

（1）3%

适用于工资、薪金所得不超过3000元的部分。

（2）10%

适用于工资、薪金所得3000元至12000元的部分。

（3）20%

适用于工资、薪金所得12000元至25000元的部分。

（4）25%

适用于工资、薪金所得25000元至35000元的部分。

（5）30%

适用于工资、薪金所得35000元至55000元的部分。

（6）35%

适用于工资、薪金所得55000元至80000元的部分。

（7）45%

适用于工资、薪金所得80000元以上的部分。

2、个人所得税计算方法

个人所得税应纳税所得额=收入总额-扣除项

个人所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数

其他税费

1、城市维护建设税

城市维护建设税是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人，就其实际缴纳的“三税”税额为计税依据征收的一种税。

2、教育费附加

教育费附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人，就其实际缴纳的“三税”税额为计税依据征收的一种地方性税种。

3、地方教育附加

地方教育附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人，就其实际缴纳的“三税”税额为计税依据征收的一种地方性税种。

税收优惠政策

国家为了鼓励企业创新发展，对部分行业和企业在一定期限内给予税收优惠政策，以下列举部分税收优惠政策：

1、小型微利企业税收优惠政策

对年应纳税所得额不超过100万元的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。

2、高新技术企业税收优惠政策

对高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。

3、研发费用加计扣除政策

企业研发费用在计算应纳税所得额时，可加计扣除75%。

开公司需要缴纳的税费种类繁多，创业者应充分了解各项税费政策，合理规避税收风险，在创业过程中，如遇到税费问题，建议咨询专业税务顾问，确保企业合规经营，祝您创业成功！